交割单
恒指期货交割单是恒生指数期货(恒指期货)合约到期交割时使用的结算凭证。它记录了交割合约的详细信息,包括交易数量、结算价格和费用等,并作为合约结算和交割的依据。交割单由香港交易及结算所有限公司(以下简称“港交所”)统一印发并使用。
交割结算流程
恒指期货交割结算流程主要分为以下几步:
1. 结算前准备
- 合约到期前五个交易日,港交所会公布交割金额和现金结算差额。
- 买方(做多)需要确保其持仓数量与结算数量相符,并准备足额现金进行交割。
- 卖方(做空)需要确保其可供交割的股票数量与结算数量相符。
2. 结算日
- 结算日为合约到期日。
- 买方支付交割金额,向卖方索取股票。
- 卖方交付股票,向买方索取交割金额。
3. 结算后处理
- 交割完成后,港交所会进行结算交割单,并向交割双方发出结算确认单。
- 买方取得股票所有权,并承担相关持股风险。
- 卖方不再持有股票,并获得交割金额。
交割单内容
恒指期货交割单主要包含以下内容:
1. 合约信息
- 合约月份
- 交割数量(手数)
- 结算价格
- 交易代码
- 结算日
2. 交割金额计算
- 交割金额 = 结算价格 × 结算数量 × 合约乘数
3. 现金结算差额
- 现金结算差额 = 买方接收的现金 - 买方支付的现金
4. 交割费用
- 交收手续费
- 证券结算费
- 印花税(仅适用于香港居民)
5. 相关声明
- 交易方声明已阅读并理解交割单内容。
- 交易方确认其已履行交割义务。
注意要点
- 恒指期货采用实物交割方式,交割单位为恒生指数期货合约。
- 交割单具有法律效力,交易双方应认真核对交割单内容,并及时签署交割单。
- 如果交易方未能在结算日履行交割义务,港交所将按照相关规则进行处理和处罚。
- 投资者应充分了解恒指期货交割单的内容和交割结算流程,并根据自身风险承受能力谨慎参与交易。